Проверка контрагентов в 1С: сервис «1СПАРК Риски»

Партнеры и поставщики есть у каждого бизнеса. С некоторыми вы взаимодействуете уже многие годы. Но как понять, стоит ли подписывать с новым контрагентом договор или нет? До совершения сделки рекомендуется проверить поставщика по всем параметрам.

Чем поможет проверка контрагентов?

• Убедиться, что поставщик является реальной организацией, а не фирмой-однодневкой.
• Проанализировать благонадежность будущего партнера, соблюдение им законов, отсутствие задолженностей.
• Предотвратить уплату лишней суммы налогов, избежать пени, выставленной налоговой службой.
• Не тратить время на взаимодействие с ненадежными контрагентами.
• Избежать замечаний ФНС относительно затрат, дополнительного налога, штрафа.
• Сохранить действующий бизнес.

Какие возникнут риски без проверки?

Вы можете и не догадываться о проблемах вашего контрагента, но налоговая служба все заметит. За сотрудничество с недобросовестным контрагентом может быть выписан штраф, придется заплатить налог.

Если ФНС подтвердит, что фирма, с которой был подписан договор, считается фиктивной, а сделка была осуществлена ради получения налоговой выгоды, она аннулирует затраты по налогу на прибыль (УСН, ЕСХН), вычеты по НДС, касающиеся спорного поставщика.

Зачастую, если есть доказательства фиктивности контрагента, суд становится на сторону представителей.

Какие есть критерии фиктивности сделки?

• Организация контрагента не находится по адресу, который был указан при регистрации.
• Отчетность по налогам сдается с нулевыми показателями, минимальными суммами.
• У контрагентов отсутствуют возможности для реализации своих обязательств.
• Отсутствуют расходы по исполнению обязательств.

Какие сведения нужно перепроверить до совершения сделки?

• Информацию о регистрации организации, постановке на учет в налоговое учреждение.
• Наличие у руководителей полномочий для совершения сделки.
• Фактическое местоположение компании.
• Наличие у контрагента площадей для производственного процесса, оборудования, работников.
• Наличие интернет-ресурса, сведений, предоставленных на сайте: информации об организации, ее руководителях, продукции и услугах, актуальность указанных данных.
• Наличие лицензий и членства в СРО.

Рекомендуется проверить судебные дела, в которых фигурировал выбранный контрагент. Если он довольно часто становился участникам судебных разбирательств в качестве ответчика, большая вероятность наличия у компании финансовых проблем, отсутствия возможности осуществить свои обязательства.

Как и где получить сведения о контрагенте?

Не рекомендуется заниматься поиском необходимой информации в интернете. Лучше воспользоваться надежным ресурсом.

Один из них — сервис «1СПАРК Риски». Все сведения он получает из аналитической системы «СПАРК-Интерфакс», считающейся авторитетным источником информации.

Процедура проверки «1СПАРК Риски» контрагентов

Для оценки контрагентов используется 3 индекса:

• Индекс должной осмотрительности (ИДО). Это главный показатель для оценки вероятности признания поставщика транзитной организацией, фирмой-однодневкой. Если по ИДО было получено низкое значение, сотрудничать с компанией можно. Если величина показателя оказалась средней, лучше всего подготовить дополнительные бумаги.
• Индекс финансового риска (ИФР). Этот показатель выступает в качестве сигнала о потенциальном банкротстве поставщика, поможет принять решение об отсрочке платежа.
• Индекс платежной дисциплины (ИПД). Этот показатель позволяет оценить невыполнение контрагентом своих финансовых обязательств.

Ваши возможности при использовании «1СПАРК Риски»

Система проинформирует вас об любых изменениях, которые произошли с контрагентом. Например, его ликвидации, изменении адреса и т.д.

Сервис занимается проверкой любых изменений. Для этого он использует только достоверные и надежные информационные источники, к которым можно отнести ЕГРЮЛ, Единый федеральный реестр сведений о фактах деятельности юридических лиц.

Показатели СПАРК помогут сделать вывод, является ли выбранный контрагент фирмой-однодневкой или нет, считается ли он стабильным в плане финансов, способен ли своевременно оплатить счета. Если индекс зеленый, значит с контрагентом все хорошо. Если индекс красный, значит нужно быть внимательным при выстраивании отношений с организацией, попросить ее предоставить дополнительные сведения.

Данный документ подтверждает вашу осмотрительность, проверку контрагента. Печать справки осуществляется из «1С». На ней будет поставлена электронная подпись агентства «Интерфакс».